2009年3月6日，被告人張某在工商機關登記注冊了一家電器經(jīng)銷公司，后以該公司的名義在銀行申辦有線銷售點終端機具（POS機）一臺。2009年6月至2010年4月間，被告人張某以營利為目的，違反國家規(guī)定，在家中及其租賃的辦公室內(nèi)，使用該銷售點終端機具，以虛構交易的方式向31名信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，共計套現(xiàn)1576186.67元。案發(fā)后，張某被公訴機關起訴到法院。

 

法庭經(jīng)審理認為，被告人張某未經(jīng)國家有關主管部門批準，非法從事資金支付結算業(yè)務，情節(jié)嚴重，其行為已構成非法經(jīng)營罪，依法應判處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。公訴機關指控罪名成立，予以支持。被告人張某歸案后及庭審中認罪態(tài)度較好，確有悔罪表現(xiàn)，酌情予以從輕處罰。綜合被告人張某的犯罪情節(jié)、悔罪表現(xiàn)，認為對其適用緩刑確實不致再危害社會，決定對被告人張某宣告緩刑。為嚴肅國法，打擊犯罪，保護市場秩序不受侵犯，依照我國《刑法》第二百二十五條第(三)項、第七十二條、第七十三條第二、三款、第六十四條以及最高人民法院、最高人民檢察院《關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第七條之規(guī)定，判決被告人張某犯非法經(jīng)營罪，判處有期徒刑一年，緩刑二年，并處罰金人民幣十萬元；違法所得依法沒收，上繳國庫。

 

POS（Point of sales）機是商場、超市等商品銷售或服務單位經(jīng)常使用的一種銷售點終端結算設備。POS的中文意思是“銷售點”，全稱是銷售點情報管理系統(tǒng)。POS機是一種配有條形碼或光字符碼的終端閱讀器，具有現(xiàn)金或易貨額度出納功能。POS機與銀聯(lián)服務平臺或銀行結算系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)后，可以實現(xiàn)銀行卡消費結算功能。POS機的應用，不僅實現(xiàn)了信用卡、借記卡、貸記卡等銀行卡的聯(lián)機消費，而且保證了交易和結算的安全、快捷和準確，還避免了人工查詢黑名單和壓單等繁雜勞動，從而極大地提高了結算的工作效率。

 

國家開發(fā)和推廣使用銀聯(lián)POS機的目的就是為了給商品經(jīng)營或服務單位提供一種更加安全、可靠、快捷的結算服務，進一步提高商品交易和資金結算的效率和安全。根據(jù)我國法律規(guī)定POS機只能用于申領單位自身經(jīng)營業(yè)務范圍內(nèi)的結算業(yè)務，不能代為其他單位和個人進行結算，更不得使用POS機為自己或他人套取銀行資金。

 

中國人民銀行《支付結算辦法》第六條規(guī)定，銀行是支付結算和資金清算的中介機構，未經(jīng)中國人民銀行批準的非銀行金融機構和其他單位不得作為中介機構經(jīng)營支付結算業(yè)務。但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。因此，一般的商品經(jīng)營或服務單位，如果未經(jīng)中國人民銀行批準，不得從事資金支付結算業(yè)務，否則即構成非法從事金融業(yè)務。

 

使用POS機進行結算，必須建立在真實的交易之上。如果虛構交易，使用POS機進行結算并套取銀行資金的，不僅違反了POS機使用管理規(guī)定，而且嚴重危害了銀行資金的安全，情節(jié)嚴重的，則構成非法經(jīng)營罪，應當依法追究其刑事責任。最高人民法院、最高人民檢察院《關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第七規(guī)定，違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機具（POS機）等方法，以虛構交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持有人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴重的，應當依據(jù)《刑法》第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰。被告人張某以虛構交易，使用POS機為他人套取現(xiàn)金，金額為157萬余元，屬于刑法第二百二十五條規(guī)定的“情節(jié)嚴重”情形，依法應判處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。為此，法庭結合被告人歸案后及庭審中的認罪態(tài)度，作出了上述判決。