一、知行合一--闡述概念

 

我國(guó)刑法第一百七十五條規(guī)定，以欺騙手段取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；給銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)造成特別重大損失有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

 

本罪的構(gòu)成要件所具備的"欺騙手段"，是指行為人在取得銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等信貸資金、信用時(shí)，采用的是虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相等手段，掩蓋了客觀事實(shí)，騙取了銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的信任。只要申請(qǐng)人在申請(qǐng)貸款的過(guò)程中虛構(gòu)事實(shí)，掩蓋真相的情節(jié)，或者說(shuō)在申請(qǐng)貸款的過(guò)程中，只要提供假證明、假材料，或者貸款資金沒(méi)有按照申請(qǐng)時(shí)的用途去用，都符合這一條件。其表現(xiàn)主要有：編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由；編造、使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同；編造、使用虛假的證明文件；編造、使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或超出抵押物的價(jià)值進(jìn)行重復(fù)貸款等。

 

司法實(shí)踐中，近幾年姜堰法院受理并審結(jié)的幾起騙取貸款案件，其中影響最大的是案號(hào)為（2012）泰姜刑初字第0259號(hào)、（2013）泰姜刑初字第210號(hào)案件，涉案單位均為江蘇某某精密影像器材有限公司，其法定代表人及直接責(zé)任人員分別于2012年、2013年被依法審判，而該公司也已進(jìn)入破產(chǎn)清算程序。其所騙取的款項(xiàng)高達(dá)2780萬(wàn)元，受害單位蒙受巨大的損失。

 

二、由表及里--簡(jiǎn)述危害

 

騙取貸款所產(chǎn)生的危害性不言而喻，從微觀與宏觀角度看，其影響是深層次的：

 

第一、自毀企業(yè)前途。企業(yè)發(fā)展需要資金的注入，采取虛構(gòu)合同、財(cái)務(wù)報(bào)表等欺騙手段，規(guī)避銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的審查，取得款項(xiàng)，其行為已涉嫌刑事犯罪，勢(shì)必影響企業(yè)自身的發(fā)展，甚至因此被行政吊銷許可或者進(jìn)入破產(chǎn)清算程序，瀕臨倒閉。

 

第二、降低商業(yè)信用度。作為款項(xiàng)發(fā)放方的銀行及法律規(guī)定其他金融機(jī)構(gòu)，其對(duì)申請(qǐng)人的金融貸款申請(qǐng)經(jīng)過(guò)"審查"后，依法將一定額度的款項(xiàng)發(fā)放。案發(fā)后，該款項(xiàng)日后將難以有效追回，形成受害單位的"呆賬"、"死賬"，其運(yùn)營(yíng)能力大打折扣，嚴(yán)重影響著其業(yè)內(nèi)的商業(yè)信用度。

 

第三、威脅儲(chǔ)戶的資金安全。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)最重要的兩大職能是吸收存款、發(fā)放貸款。其所發(fā)放款項(xiàng)的來(lái)源為儲(chǔ)戶的各類存款及儲(chǔ)備在央行的存款準(zhǔn)備金。利用儲(chǔ)戶的存款發(fā)放貸款，其中的利差亦是其盈利的模式。騙取貸款的所帶來(lái)的后果是出借款項(xiàng)的無(wú)力清償。銀行可啟動(dòng)資產(chǎn)的流失，勢(shì)必影響到儲(chǔ)戶的資金的安全。

 

第四、影響金融穩(wěn)定。商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)是資金融通的樞紐，其承擔(dān)著融資、貨幣流通的功能，在整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢(shì)中有著舉足輕重的地位。騙取貸款的案發(fā)，其最直接的受害者為銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，其所產(chǎn)生的一系列反應(yīng)，如同"多米諾骨牌"般，動(dòng)搖著金融秩序的穩(wěn)定性。

 

第五、不利區(qū)域維穩(wěn)。地區(qū)經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展離不開三大要素：穩(wěn)定的金融、興榮的工業(yè)、法治的環(huán)境。三者相輔相成，有機(jī)統(tǒng)一，任何一個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，將會(huì)影響整個(gè)經(jīng)濟(jì)大局。騙取貸款案件恰恰關(guān)聯(lián)著這三者，故然區(qū)域維穩(wěn)面臨嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

 

三、庖丁解牛--分析原因

 

該類型案件之所以能夠發(fā)生，是在多方面共同原因力作用下造成的，其具體有：

 

第一、中小企業(yè)集、融資困難。中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)遭遇資金瓶頸時(shí)，其最便捷的集、融資渠道便是借貸。我國(guó)法律明令禁止企業(yè)之間相互借貸，而小規(guī)模的個(gè)人民間借貸卻難以維繼資金需求，金融借貸需要一定的信用及擔(dān)保，在此情況下，其往往"鋌而走險(xiǎn)"，通過(guò)一系列欺騙手段以獲取款項(xiàng)。

 

第二、運(yùn)營(yíng)模式有待改善。企業(yè)運(yùn)營(yíng)模式是其得以生存發(fā)展的重要方式，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中出現(xiàn)資金鏈斷裂，其通過(guò)金融借貸緩解資金緊張，而并未通過(guò)新注入的資金完善經(jīng)營(yíng)模式，在舊有的模式下，企業(yè)損益失衡，其陷入惡性循環(huán)，通過(guò)借貸來(lái)維繼企業(yè)的生存，當(dāng)其無(wú)可用的信用擔(dān)保時(shí)，虛構(gòu)事實(shí)，隱瞞真相騙取款項(xiàng)，成了一條"捷徑"。

 

第三、金融業(yè)評(píng)估能力有待提高。申請(qǐng)人提出款項(xiàng)申請(qǐng)時(shí)，其會(huì)提供相應(yīng)的資質(zhì)、信用及擔(dān)保，銀行或其他金融機(jī)構(gòu)在對(duì)材料進(jìn)行審查時(shí)，其往往是形式審查，對(duì)信用等并無(wú)實(shí)行實(shí)質(zhì)審查。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)素質(zhì)的參差不齊，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估缺乏專業(yè)性及針對(duì)性，在過(guò)分追求經(jīng)濟(jì)效益時(shí)，給其可乘之機(jī)。

 

第四、職能部門監(jiān)管不實(shí)。通過(guò)統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，實(shí)施該類型犯罪的主體大都與中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不善有關(guān)。行政部門并未有效的行使其社會(huì)監(jiān)管和服務(wù)的職能，作為市場(chǎng)主體的企業(yè)，是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的力量，其是經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)的晴雨表，當(dāng)個(gè)別企業(yè)運(yùn)營(yíng)陷入困境，應(yīng)及時(shí)監(jiān)管與指導(dǎo)，防止其在虧損的情況下以借還貸、以貸還借，"泡沫式發(fā)展"。

 

第五、法律制度銜接的真空。騙取貸款犯罪是隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，近幾年才發(fā)生的新類型案件，其不同于貸款詐騙和非法吸收公眾存款，法律對(duì)其的明確規(guī)定即《刑法》第一百七十五條，但無(wú)其他更為詳盡的法律法規(guī)制度等規(guī)定予以約束，法律制度的銜接上的真空，使騙取貸款案件的防范的可操作性降低。

 

四、對(duì)癥下藥--完善措施

 

第一、詳實(shí)法律制度。泰州市姜堰區(qū)2009年、2011年、2012年及2013年才發(fā)生的該類型案件。即2008年金融危機(jī)后，經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)軟著陸的情況下，各行各業(yè)均受到不同程度的影響，沖擊最大的便是投資領(lǐng)域，而作為資金需求大的工業(yè)制造業(yè)便是首當(dāng)其沖，一批中小企業(yè)難以維繼生存。在特定的背景下，法律法規(guī)、制度等難以適應(yīng)社會(huì)形勢(shì)發(fā)展的需求，多領(lǐng)域的法律制度亟待詳實(shí)，故加強(qiáng)立法，偱章建制，使規(guī)范中小企業(yè)的市場(chǎng)行為有法可依，是迫切的需要。

 

第二、規(guī)范業(yè)務(wù)指導(dǎo)。對(duì)企業(yè)的運(yùn)營(yíng)模式采取規(guī)范化指導(dǎo)，相關(guān)民間自治組織定期舉行與企業(yè)發(fā)展關(guān)聯(lián)的培訓(xùn)及專項(xiàng)講座，企業(yè)與高校進(jìn)行學(xué)術(shù)交流合作等，給企業(yè)發(fā)展"充電"，使其緩和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展下投資風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的沖擊。據(jù)統(tǒng)計(jì)，泰州市姜堰區(qū)近幾年發(fā)生的該類型案件中，大都發(fā)生在鋼材產(chǎn)銷、機(jī)械加工等制造業(yè)領(lǐng)域內(nèi)，其所占比率達(dá)75%，該領(lǐng)域內(nèi)具有成本需求高，資金回籠周期長(zhǎng)，發(fā)展模式單一等特點(diǎn)，這些發(fā)展特點(diǎn)決定了其運(yùn)行方式對(duì)資金需求的影響比較大。科學(xué)業(yè)務(wù)指導(dǎo)，使"輸血"式發(fā)展為"造血"式經(jīng)營(yíng)。

 

第三、提升評(píng)估能力。銀行業(yè)或其他金融機(jī)構(gòu)等實(shí)施款項(xiàng)發(fā)放或提供擔(dān)保，

 

是騙取貸款得以既遂的關(guān)鍵，強(qiáng)化其評(píng)估能力刻不容緩，首先，深化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，企業(yè)申貸與個(gè)人申貸有所區(qū)別，評(píng)估機(jī)制應(yīng)當(dāng)更具嚴(yán)格、專業(yè)和針對(duì)；其次，形式與實(shí)質(zhì)審查并用，對(duì)相關(guān)企業(yè)所提供的申貸所需的資質(zhì)、擔(dān)保、信用等，在一貫形式審查的同時(shí)，有必要進(jìn)行實(shí)質(zhì)性審查，防范于未然；最后，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，銀行業(yè)或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，綜合能力良莠不俊，這影響工作的效率與安全性，風(fēng)險(xiǎn)徒增。故通過(guò)提升準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、安排業(yè)務(wù)培訓(xùn)、改革獎(jiǎng)懲機(jī)制等，以此來(lái)強(qiáng)化員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。

 

第四、強(qiáng)化職能監(jiān)管。職能監(jiān)管是對(duì)企業(yè)市場(chǎng)行為的規(guī)制，但非干涉企業(yè)的營(yíng)運(yùn)活動(dòng)，在遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)律的同時(shí)，對(duì)企業(yè)的發(fā)展過(guò)程中可能產(chǎn)生的一系列的問(wèn)題以及相關(guān)涉險(xiǎn)行為予以規(guī)范。職能部門積極履職，利用其獨(dú)有的優(yōu)勢(shì)，通過(guò)走訪企業(yè)督導(dǎo)，安排業(yè)內(nèi)專家座談，派遣人員深造等，使企業(yè)的發(fā)展良性化、科學(xué)化。

 

第五、深化法制宣傳。首先，宣傳手段多樣化，充分運(yùn)用傳統(tǒng)宣傳手段的同時(shí)，利用嶄新的媒介展開宣傳攻勢(shì)，通過(guò)開通法制論壇、法律答疑、公共法制微博等，利用互聯(lián)網(wǎng)的傳播特質(zhì)，使宣傳的輻射面更廣；其次，貫徹聯(lián)動(dòng)機(jī)制，利用銀企住所地的司法機(jī)構(gòu)、行政機(jī)構(gòu)、商會(huì)等，定期開展專業(yè)座談會(huì)、聽證會(huì)，灌輸法制意識(shí)，對(duì)其在業(yè)務(wù)開展、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生的問(wèn)題予以解答；最后，突出后續(xù)保障，對(duì)法制宣傳不僅要具有前瞻性，還必須具有實(shí)效性，即對(duì)前期的宣傳工作的意見(jiàn)反饋，把握規(guī)律，對(duì)于銀企業(yè)務(wù)活動(dòng)中的焦點(diǎn)性，苗頭性問(wèn)題及時(shí)予以總結(jié)，依法提供借鑒。